Календарь
бухгалтера
  Налоговые
ориентиры
Бухгалтерский
учет
Ваша
отчетность
Видео для
бухгалтера
     
 
Сборник
№1

"Профессия
- бухгалтер"
  Читать...
 
 
Еще 70+ сборников
(налоги, учет, кадровые вопросы...
  Читать...
 
 
Примеры
заполнения отчетов, приложений, документов, расчетов...
  Смотреть...
 
 
Новое на
форуме
(последние вопросы и ответы)
  Смотреть
Часто задаваемые вопросы...

Служебные ИНН и типы причины в налоговой накладной с 1 апреля 2016

Операции, по которым налоговые накладные не выдаются покупателю: заполнение ИНН, "Тип причины" и пр.

Teмы: НДС (ПДВ), Налоговая накладная (Податкова накладна).

Операция, по которой налоговая накладная не выдается покупателю

Тип при­ чины

Графа «Поставщик (продавец)»

ИНН продавца

Графа «Получатель (покупатель)»

Условный ИНН покупателя

Пункт Порядка № 1307

2

3

4

5

6

7

8

Увеличение компенсации стоимости поставленных товаров/услуг, если на дату такого увеличения покупателю аннулирована регистрация в качестве плательщика налога

01

Свои данные

Свои данные

Неплательщик

100000000000

13

Поставка неплательщику налога

02

Свои данные

Свои данные

Неплательщик

100000000000

12 (абзац первый)

Поставка товаров/услуг в счет оплаты труда физическим лицам, состоящим в трудовых отношениях с налогоплательщиком

03

Свои данные

Свои данные

Свои данные

400000000000

12 (абзац четвертый)

Поставка в пределах баланса для непроизводственного использования

04

Свои данные

Свои данные

Свои данные

600000000000

11 (пп.З)

Поставка в пределах баланса для непроизводственного использования

04

Свои данные

Свои данные

Свои данные

400000000000

12 (абзац четвертый)

Ликвидация основных средств по самостоятельному решению налогоплательщика

05

Свои данные

Свои данные

Свои данные

400000000000

12 (абзац четвертый)

Перевод производственных основных средств в состав непроизводственных

06

Свои данные

Свои данные

Свои данные

600000000000

11 (пп.З)

Перевод производственных основных средств в состав непроизводственных

06

Свои данные

Свои данные

Свои данные

400000000000

12 (абзац четвертый)

Вывоз товаров за пределы таможенной территории Украины

07

Свои данные

Свои данные

Наименование нерезидента (страна)

300000000000

12 (абзац второй)

Поставка для операций, не являющихся объектом обложения НДС

08

Свои данные

Свои данные

Свои данные

600000000000

11 (пп.1)

Поставка для операций, не являющихся объектом обложения НДС

08

Свои данные

Свои данные

Свои данные

400000000000

12 (абзац четвертый)

Поставка для операций, освобожденных от обложения НДС

09

Свои данные

Свои данные

Свои данные

600000000000

11 (пп.2)

Поставка для операций, освобожденных от обложения НДС

09

Свои данные

Свои данные

Свои данные

400000000000

12 (абзац четвертый)

Аннулирование регистрации плательщика налога (начисление налоговых обязательств по товарам/услугам, необоротным активам, суммы налога по которым были включены в состав налогового кредита и не были использованы в налогооблагаемых операциях в рамках хозяйственной деятельности)

10

Свои данные

Свои данные

Свои данные

400000000000

12 (абзац четвертый)

Составленная по ежедневным итогам операций

11

Свои данные

Свои

данные

Неплательщик

100000000000

12 (абзац первый); 14

Поставка для собственных нужд дипломатических миссий в Украине, а также для использования лицами из числа дипломатического персонала этих дипломатических миссий и членами их семей, проживающими вместе с такими лицами, товаров с оплатой в безналичной форме и услуг, операции по поставке которых в соответствии с п. 197.2 ст. 197 НКУ освобождаются от обложения НДС

12

Свои данные

Свои данные

Наименование юридического лица (дипло­матической миссии)или ФИО из числа дипломати­ческого персонала

200000000000

10

Поставка лицу, не зарегистрированному в качестве плательщика налога, товаров/услуг, обложение НДС операций по поставке которых в соответствии со ст.211 НКУ осуществляется в льготном режиме и которые будут приобретаться за денежные средства международной технической помощи по проекту (программе) в рамках проведения операций, связанных с выполнением работ по подготовке к снятию и снятию энергоблоков Чернобыльской АЭС с эксплуатации и преобразованию объекта «Укрытие» в экологически безопасную систему

12

Свои данные

Свои данные

Данные получателя (покупателя)

200000000000

10

Поставка лицу, не зарегистрированному в качестве плательщика налога, товаров/услуг, операции по поставке которых освобождены от обложения НДС в соответствии с п.26 подраздела 2 раздела ХХ НКУ и которые оплачиваются за счет грантов (субгрантов), предоставленных в соответствии с программами Глобального фонда для борьбы со СПИДом, туберкулезом и малярией в Украине

12

Свои данные

Свои данные

Данные получателя (покупателя)

200000000000

10

Использование производственных или непроизводственных средств, других товаров/услуг не в хозяйственной деятельности

13

Свои данные

Свои данные

Свои данные

600000000000

11 (пп.2)

Использование производственных или непроизводственных средств, других товаров/услуг не в хозяйственной деятельности

13

Свои данные

Свои данные

Свои данные

400000000000

12 (абзац четвертый)

Получение услуг от нерезидента (налоговая накладная составляется получателем)

14

500000000000

Наименование нерезидента (страна)

Свои данные

Свои данные

12 (абзац третий)

Превышение цены приобретения товаров/услуг над фактической ценой их поставки

15

Свои данные

Свои данные

Свои данные

Свои данные

15

Превышение балансовой (остаточной) стоимости необоротных активов над фактической ценой их поставки

16

Свои данные

Свои данные

Свои данные

Свои данные

15

Превышение обычной цены самостоятельно изготовленных товаров/услуг над фактической ценой их поставки

Примечание. В этом пункте, в отличие от предыдущих двух, мы должны сравнивать цену продажи собственной продукции не с себестоимостью, а с обычной ценой. Статья 188 НКУ говорит об этой ситуации так: "...база оподаткування операцій з постачання самостійно виготовлених товарів/послуг не може бути нижче звичайних цін,..."

17

Свои данные

Свои данные

Свои данные

Свои данные

15

Получайте новости:
Часто задаваемые вопросы...
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Свежее видео:


Оскарження податкових рішень...

Реєстрація приватних підприємців...

Исправления по нaлогу на прибыль...

Еще видео >>>

.

© 2016 Бухучет buhoblik.org.ua

 


Получайте новости

Ваш email:
 

Подробно о заполнении:

Налоговая накладная
Корректировки [+ / - ]
Декларация НДC
Уточненка [+ / - ]


Часто задаваемые вопросы:

Oб электронном администрировании
О налоговых накладных
O расчетах корректировок
О декларации HДС
Oб уточненках к декларации
О возмещении и отрицательном HДС
Другие вопросы по HДC
О налоге на прибыль
Остальные вопросы


Популярные страницы:

  Электронное администрирование
  Регистрация в ЕРНН в подробностях
  Как узнать состояние HДС-счета?
  Как узнать № своего HДС-счета?
  Как платить НДС?
  Отрицательное значение
  Бюджeтное возмещение
  Налогoвый кредит
  Заполнение НН: о каждом реквизите с 12 примерами

Электронная отчетность

Читайте обзор

Календари бухгалтера, предпринимателя, кадровика...

Популярные сборники:

HДС в Украине
Налог нa прибыль
Основные средства
НДФЛ

Другие сборники ...

Есть вопросы?
 
Жмите сюда

.