Часто задаваемые вопросы...
 

Порядок заполнения реестра налоговых накладных

II. Особенности заполнения служебных полей Реестра

Teмы: НДС (ПДВ), Реестр налоговых накладных (Реєстр податкових накладних), Налоговая накладная (Податкова накладна).

1. В служебном поле для отметки о типе декларации (строки 011 - 012) и служебном поле для отметки о представлении налоговой декларации с отметкой (строки 021 - 024) проставляется отметка "Х " в строке служебного поля, соответствующего типа декларации, в которой составлен Реестр.

При представлении плательщиком налога на добавленную стоимость новой отчетной налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость к такой декларации прилагаются копии записей в реестрах, где в строке 012 "отчетная новая" проставляется отметка "Х".

При представлении плательщиком отдельных реестров в служебном поле для отметки о форме налоговой декларации (строки 021 - 024) проставляется отметка "Х" в строке служебного поля, соответствующего декларации с отметкой, а именно: 021 - декларации с отметкой 0110 (общая) 022 - декларации с отметкой 0121/0122/0123 (статья 209 раздела V Кодекса); 023 - декларации с отметкой 0130 (пункт 209.18 статьи 209 раздела V Кодекса); 024 - декларации с отметкой 0140 (пункт 1 подраздела 2 раздела XX Кодекса).

2. В служебном поле "номер порции реестра " (строка 013) указывается номер порции Реестра от 01 до 99. При этом стандарт порции составляет не более 20 000 записей.

3. В служебном поле 03 "Отчетный (налоговый) период" указывается отчетный (налоговый) период (месяц), за который подается Реестр.

В случае подачи Реестра плательщиком, у которого отчетным (налоговым) периодом является квартал, заполняется служебное поле "признак квартального отчета".

4. В случае ведения части Реестра филиалами и структурными подразделениями плательщика (в соответствии с пунктом 2 раздела I данного Порядка) в служебном поле 04 "Плательщик" указывается наименование плательщика и через дробь наименование и номер, установленный для этих филиалов и других структурных подразделений.

↓ Скачайте бесплатные справочники ↓

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  Часто задаваемые вопросы...
 
 
 

© 2018 Бухучет buhoblik.org.ua